自2023年5月在美国被起诉以来，三年后终于有了结果，对于深陷财务危机中的“亚洲铝王”刘忠田而言，无异于雪上加霜。

日前，美国联邦地区法官克劳斯纳裁定，与忠旺集团创办人刘忠田有关联的6家在美国南加州公司被指控将进口的铝，伪装成铝制托盘来逃避关税，需支付18.3亿美元罚金。

伪装成托盘逃避关税，“亚洲铝王”刘忠田6家公司挨罚18.3亿美元

中国忠旺大股东、创办人刘忠田

据近日外媒报道，时隔三年后，美国联邦地区法官克劳斯纳（R.GaryKlausner）于3月11日裁定，由中国忠旺(01333.HK)大股东也是创办人刘忠田控制的6家美国南加州公司，因将铝材伪装成铝制托盘进口来逃避关税，被命令他们支付18.3亿美元罚金。

据美国法院裁决，由刘忠田控制的PerfectusAluminum铝业公司及其旗下一个子公司、以及4家南加州仓储公司(注：均由刘忠田控制)，2023年已被洛杉矶法院一个联邦陪审团认定犯有共谋、欺诈等罪名，在未来五年将处于缓刑，并须受不时监察是否违规。

根据美国司法部此前的声明，与刘忠田有关联的这6家公司与亚洲最大的铝型材制造商中国忠旺控股有限公司合谋，将铝型材焊接在一起，作为托盘（Pallets)出口，以逃避美国的关税。

忠旺集团董事长刘忠田（前排左1）

该声明指出，从2011年到2014年，刘忠田控制的公司从中国进口了220万个铝制托盘，绝大多数托盘是通过洛杉矶和长滩两大港口入关的。

声明称，中国忠旺控股向投资者谎称美国对铝制托盘需求旺盛，但事实上，这些托盘主要被储存在南加州附近旗下4个仓库里。声明指称，这一虚构销售行为旨在抬高其在香港上市公司的业绩。由于托盘没有实际需求，刘忠田和忠旺集团安排建造和收购铝熔化设施，将作为托盘进口的铝重新铸造成具有商业价值的形式。

该声明称，被告通过空壳公司向刘忠田控制的铝业公司“洗钱”数亿美元，以此来推动他们的“骗局”；这些资金随后作为铝型材付款转入刘忠田以及其他的空壳公司。

由于美方从2011年开始就对从中国进口的某种铝材征收最高400%的反倾销和反补贴关税，但托盘等铝制品则不受影响。美国时间3月24日，美国联邦地区法官克劳斯纳下令没收扣押的铝材，据估值金额约为7000万美元。

据相关报道，除了这6家关联公司被定罪罚款外，在2023年时，被陪审团起诉的其余4个被告，尚未在美国法庭面对此案的刑事指控，也包括今年58岁的亿万富豪刘忠田。

中国忠旺的展览

港股中国忠旺(01333.HK)，在去年8月30日由于无法公布半年财报，申请停牌，至截稿时已经停牌7个半月了。停牌日股价为1.68港元，总市值为91.55亿港元。

截稿时，港元兑换美元汇率为1美元≈7.8389港元，此番被要求支付的罚金18.3亿美元，约合143.45亿港元。换句话说，将港股中国忠旺所有市值都顶上去，也相差了一大截。

有必要交代一下，在2023年中美在上海重启贸易谈判之前，彼时的美方“一手葡萄、一手鞭子”策略并用，以求获得更多筹码。美国启动司法程序就忠旺所谓“关税案”痛下刀子，就是在此大背景下进行的。

2023年8月，美国检察官突然宣布，已于5月起诉“亚洲铝王”刘忠田和中国忠旺走私大批铝材进入美国，涉嫌逃漏18亿美元的关税，被美国洛杉矶大陪审团以欺诈和国际洗钱等24项罪名起诉。

美国司法部官员当时称，这些罪名如果都成立，各项罪名的最高刑期加起来可判465年。美国检察官当时称，这是美国司法部有史以来最大的逃漏关税案件之一。彼时，刘忠田家族在《福布斯》富豪榜上财富身家为32亿美元。

那时，不少观察人士就认为，部分中国企业在对外贸易时确实存在不规范的问题，像忠旺刘忠田的公司，就给对方留了“小辫子”，而忠旺集团又是辽宁民营企业龙头之一、全球铝加工产品排名第二的行业龙头，“借题发挥”后，借此打击中国企业及相关产业链。

在三年前忠旺被起诉之时，另一家中国东北企业丹东鸿祥，也被美方起诉。记得近来有位英国记者对比对待别国的差异，极为透彻。他是这么说的：美国这边，一旦买卖谈不成，就下黑手使阴招；而中国则是买卖谈不成，就换买卖重新谈。

“亚洲铝王”刘忠田会被美方提起刑事指控吗？

刘忠田（中）

中国忠旺集团，成立于1993年，集团总部位于辽宁省辽阳市，曾为全球第二大、亚洲最大的工业铝挤压产品研发制造商，故而有“亚洲铝王”之誉。

忠旺集团控股公司中国忠旺控股有限公司（股票代码01333），于2009年5月在香港上市，曾是2008年美国次贷危机爆发后全球最大的IPO项目，一度风光无限。

忠旺集团创办人刘忠田，生于1964年，满族人，祖籍辽宁省辽阳市。刘忠田，很早就出外谋生，14岁那年，也就是1978年，他就揣着借来的200元，上了长白山，做木材生意，可算是改革开放早期最先富起来的一批人。

在计划经济时代，东北经济处于全国领先地位，但到了上世纪80年代后，共和国工业的摇篮——老东北开始出现了经济滞后，特别是资源型经济的发展更变得不可持续。大环境如此，刘忠田也被迫转行，1984年，他开办化工厂，给周边钢厂提供耐火涂料。到了1993年，他又办起程程塑编厂，为水泥厂生产编织袋。到了1993年，他在辽阳，与港商合办忠旺，开启了奔向“亚洲铝王”之路。

起初，忠旺主要生产建筑铝挤压产品，后来慢慢形成工业铝挤压、深加工以及铝压延三大核心业务。公司成功在港上市后，刘忠田加速向海外扩张，比如2017年，忠旺相继收购了德国高端铝挤压公司乌纳铝业，以及澳大利亚全铝合金超级游艇制造商SilverYachts。

刘忠田（左）

在2023胡润百富榜上，刘忠田家族上榜身家120亿元，此前，刘忠田一度成为“辽宁首富”。

刘忠田染指过的另一家上市公司是ST中房(600890)。在2016年，他分拆专注于铝挤压业务的辽宁忠旺集团有限公司全部权益，与中房股份资产置换，此举被市场称为“香港红筹回归第一股”，其分拆主业回A上市的模式，也一度受市场瞩目，但后来借壳ST中房告吹了。

此前忠旺赴港上市，也是一波多折，在与投行合作破局后，再次选择投行，最后如愿以偿。

对于刘忠田，辽宁人对他评价不一，褒贬皆有。忠旺起家于辽阳徐家村，村民们对他的印象似乎感觉不错，说他人好的较多。另一方面，刘忠田是辽宁本土知名民营企业家，也有人说他太过于“牛气”。

翻开忠旺官网发的公司新闻，本土官员到集团参观考察时，不乏有刘忠田站在“C位”的照片，看来他是个挺牛气之人，但风头太盛也并非好事。

忠旺创办人刘忠田（中）

借壳ST中房，未能如愿以偿，2023年5月又遭美国指控逃避关税3.8亿元并威胁面临465年刑期，与2017年拼力海外并购那个风头正盛气势，简直是一个在天、一个在地。

继半年报逾期、公司股票停牌后，“亚洲铝王”刘忠田似乎在走下坡路了。2023年10月，中国忠旺突然披露一则让人震惊的消息，其收到下属辽阳忠旺精制铝业有限公司、辽宁忠旺集团有限公司的通知，因重大亏损、运营困难，下属公司及其子公司已出现严重经营困难，经多方努力，已无法依靠自身力量解决当前问题。

在自曝旗下公司陷入危机的同日，中国忠旺同时宣布三名独立非执行董事辞任。眼下，昔日的“亚洲铝王”、前“辽宁首富”刘忠田如何解决在美官司，能不能支付起高达18.3亿美元罚金，也是个未知数。

但愿刘忠田能成功逃过劫难，重新振作起来！

目前，美国法庭尚未对“忠旺关税案”中被陪审团指控的4名被告提起刑事指控，也包括刘忠田。最受关注的是，一旦忠方面如数缴交18.3亿美元罚金，美国法庭会对今年58岁的刘忠田等再提起刑事指控吗？且留待观察。